Что значит пенсионный коэффициент 114

Fingram: что нужно знать об индивидуальных пенсионных баллах

9 Время прочтения: 5 минут

Все мы знаем, что каждый год трудовой деятельности гражданина оценивается в пенсионных баллах, которые влияют на пенсию. А вот сколько их нужно, как рассчитать и что с ними делать — в новом выпуске Fingram. Сохраняйте себе и делитесь с миром!

1. Что такое пенсионные баллы?

Для расчета страховой части пенсии применяются индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК, пенсионные баллы). ИПК — это параметр, отражающий пенсионные права гражданина на страховую пенсию. Баллы сформированы с учетом начисленных и уплаченных в Пенсионный фонд России взносов на страховую пенсию, продолжительности страхового стажа, а также отказа на определенный период от получения страховой пенсии. Начисление пенсии происходит исходя из заработанных пенсионных баллов с 2015 года.

Количество ИПК зависит от суммы страховых взносов, перечисленных за сотрудника его работодателем; чем выше зарплата, тем больше количество баллов. Они начисляются ежегодно (максимально в год — десять баллов) и рассчитываются по специальной формуле.

2. Как формируются пенсионные баллы?

ИПК формируются ежегодно:

· в процессе трудовой деятельности;

· за счет отдельных нетрудовых периодов, включаемых в страховой стаж (например, за каждый год отпуска по уходу за первым ребенком — 1,8 балла, за вторым — 3,6, за третьим и четвертым — 5,4; за каждый год службы по призыву — 1,8 балла);

· за счет более позднего выхода на пенсию (баллы умножаются на премиальные коэффициенты).

3. Как рассчитываются ИПК?

Стоимость одного пенсионного коэффициента — это параметр, отражающий соотношение суммы страховых взносов на финансовое обеспечение страховых пенсий и трансфертов федерального бюджета, поступающих в бюджет ПФР в соответствующем году, и общей суммы ИПК гражданина.

При расчете суммы ИПК за периоды до 1 января 2015 года подсчитывается размер страховой части трудовой пенсии по нормам законодательства, действовавшего по состоянию на 31 декабря 2014 года, то есть исходя из стажа работы до 1 января 2002 года, коэффициента заработной платы, суммы валоризации за советский стаж работы до 1 января 1991 года и пенсионного капитала, сформированного за счет страховых взносов за период с 1 января 2002 года по 31 декабря 2014 года. При этом не учитываются фиксированный базовый размер и накопительная часть. Полученная сумма делится на стоимость одного пенсионного коэффициента по состоянию на 1 января 2015 года — 64,1 рубля.

К сумме полученных коэффициентов будут добавлены пенсионные коэффициенты, заработанные после 1 января 2015 года.

Расчет годового ИПК за периоды работы и не страховые периоды после 1 января 2015 года:

ИПК = (СВ/МВ) × 10

ИПК — годовой индивидуальный пенсионный коэффициент.

СВ —сумма страховых взносов на формирование страховой пенсии по тарифу 10% или 16%. Тариф зависит от выбора гражданина: формировать накопительную пенсию (10% направляются на страховую часть и 6% — на накопительную) или нет (16% направляются на страховую часть).

МВ — сумма страховых взносов с максимальной взносооблагаемой заработной платы, уплачиваемых работодателем по тарифу 16%.

Максимальное число коэффициентов (десять) можно получить при годовой заработной плате на уровне предельной, с которой уплачиваются взносы в ПФР. Согласно закону «О страховых пенсиях» от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ в период с 2015 по 2020 год максимальное учитываемое значение ИПК за соответствующий календарный год определяется согласно таблице.

4. Можно ли купить пенсионные баллы?

Да, если баллов недостаточно, их можно докупить в ПФР. Стоимость балла при покупке определяется по формуле:

МРОТ х 22% х 12 мес. = 1 ИПК, то есть в 2021 году:

12 792 рублей х 22% х 12 = 33,77 тыс. рублей.

5. Как рассчитывается страховая часть пенсии?

Рассчитать страховую пенсию по старости можно по формуле:

страховая пенсия (СП) = сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК), начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии х стоимость пенсионного коэффициента на дату назначения страховой пенсии + фиксированная выплата.

Стоимость пенсионного коэффициента с 1 января 2021 года = 98,86 рубля.

Фиксированная выплата на 1 января 2021 года = 6 044,48 рубля.

Таким образом, расчет страховой пенсии в 2021 году осуществляется по формуле:

СП = ИПК * 98,86 + 6 044,48.

Бонус

При расчете годового пенсионного коэффициента будет учитываться только официальная зарплата, с которой уплачены страховые взносы.

Стоимость балла при выходе на пенсию определяется ежегодно.

Индивидуальные предприниматели и самозанятые получают минимальное количество ИПК, трудовой стаж учитывается.

Также при расчете пенсии необходимо учитывать ее минимальный размер в зависимости от региона прописки. Ознакомиться с такой таблицей, а также с минимальными размерами фиксированной выплаты по каждому виду пенсий можно по ссылке.

Трудящиеся в социально значимых сферах могут узнать о начисляемых им надбавках у своего работодателя.

В 2021 году право на страховую пенсию приобретают мужчины, родившиеся в первом полугодии 1960 года, и женщины, родившиеся в первом полугодии 1965 года, в возрасте от 61,5 и 56,5 лет соответственно; требуемый страховой стаж — 12 лет; число пенсионных коэффициентов — 21. При нехватке этих показателей назначение страховой пенсии по старости будет отодвигаться.

Требования к коэффициентам и стажу будут ежегодно расти до 2025 года. После завершения переходного периода по новому пенсионному законодательству для назначения страховой пенсии будет необходимо 30 пенсионных коэффициентов и 15 лет стажа.

Узнать, какое количество ИПК вы уже накопили, можно в личном кабинете на сайте ПФР.

Также в личном кабинете гражданина можно найти подробную информацию о том, какие периоды вашей трудовой деятельности, места работы, размер начисленных работодателями страховых взносов зафиксированы на индивидуальном лицевом счете в ПФР.

Источник

Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:

• достижение возраста 65 лет – для мужчин, 60 лет – для женщин (с учетом переходных положений, предусмотренных приложением 6 к Закону № 400-ФЗ). Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;
• Согласно изменениям, внесенным в приложение 5 к Закону № 400-ФЗ, с 01.01.2021 лицам, замещающим государственные и муниципальные должности, должности государственной гражданской и муниципальной службы, указаным в части 1.1 статьи 8 Закона № 400-ФЗ, в отношении которых требования к возрасту при назначении страховой пенсии по старости уже были увеличены с 01.01.2017, темп повышения пенсионного возраста увеличивается с полугода до года, таким образом, темп повышения пенсионного возраста для данной категории лиц синхронизируется с темпами повышения общеустановленного возраста. Право на страховую пенсию может быть реализовано госслужащими при достижении возраста 65 лет для мужчин, 63 лет для женщин (с учетом переходных положений, в том числе приложения 5 Закона № 400-ФЗ). Год достижения возраста, в котором может быть назначена страховая пенсия, определяется исходя из возраста, в котором государственный служащий приобретает право на страховую пенсию по старости по законодательству, действовавшему на 31.12.2016 с учетом требуемого страхового стажа и величины индивидуального пенсионного коэффициента определяемой на день достижения лицом возраста, предусмотренного частью 1 статьи 8 Закона № 400-ФЗ в редакции, действовавшей по состоянию на 31.12.2016.

При этом если такие лица имеют страховой стаж не менее 42 и 37 лет (соответственно мужчины и женщины), страховая пенсия по старости может назначаться им на 24 месяца ранее достижения указанного возраста, но не ранее достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).

Гражданам, которые указаны в части 1 статьи 8, пунктах 19 — 21 части 1 статьи 30, пункте 6 части 1 статьи 32 Закона N 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и которые в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2020 года достигнут возраста, дающего право на страховую пенсию по старости (в том числе на ее досрочное назначение) в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим до 1 января 2019 года, либо приобретут стаж на соответствующих видах работ, требуемый для досрочного назначения пенсии, страховая пенсия по старости может назначаться ранее достижения возраста либо наступления сроков, предусмотренных соответственно приложениями 6 и 7 к указанному Федеральному закону, но не более чем за шесть месяцев до достижения такого возраста либо наступления таких сроков.

наличие страхового стажа не менее15 лет(с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;

наличие минимальной суммы пенсионных коэффициентов –не менее 30(с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Количество пенсионных коэффициентов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных коэффициентов.

Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10.

Источник

Что означает в РФ пенсионный коэффициент индивидуального характера?

Пенсии делятся на 3 вида: по возрасту, инвалидности и утрате кормильца. Положенные выплаты гражданам осуществляются в качестве накопительной пенсии и в виде срочной суммы. Права россиян на выплаты исчисляются с помощью пенсионных коэффициентов. Приобретенные ранее права к 2020 г. конвертировали, не уменьшая, превратив в коэффициенты.

Законы о пенсиях

Согласно российскому законодательству, пенсия по возрасту полагается тем, кто соответствует следующим условиям:

• 65 лет (м) и 60 лет (ж);
• стаж от 15 лет;
• от 30 ИПК.

Начисление устанавливается правилами, указанными в следующих документах:

1. ФЗ № 167 «О пенсионном страховании в РФ».
2. ФЗ № 400 «О страховых пенсиях».
3. ФЗ № 424 «О накопительных пенсиях».
4. ФЗ № 446 «Об ожидаемом сроке выплаты накопительной пенсии на 2020 год».
5. ФЗ № 111 «Об инвестировании средств с целью финансирования пенсии в РФ».
6. ФЗ № 75 «О негосударственных ПФ».

Госслужащим, а с ними летчикам и космонавтам, военнослужащим и их родным пенсии начисляются согласно ФЗ №166 «О гос. пенсионном обеспечении в РФ».

Формула расчета

Сумма пенсии по возрасту, положенная человеку от государства, состоит из 2 частей – страховой и накопительной.

Справка! Расчет положенной по возрасту пенсии (СП) выглядит так: СП = ИПК × СПК+(ФВ × КвФВ).

Согласно принятой формуле, чтобы подсчитать общий размер ежемесячного пособия, применяют цифры:

1. Общий трудовой стаж, включая время ухода за детьми, воинской службы, ухода за инвалидами и недееспособными родственниками, др.
2. Сумму оклада до вычетов НДФЛ за каждый год.
3. Год, в котором планируется претендовать на пенсию (от 60–65 лет).
4. ИПК – коэффициент, рассчитанный индивидуально за каждый год и суммарное число за весь стаж.
5. СПК – стоимость положенных баллов на тот год, когда планируется выйти на пенсию.
6. ФВ – страховая часть, установленная на год запланированного выхода на пенсию (фиксированная).

Помимо перечисленных данных, в формулу подставляют КвФВ. Это коэффициент, повышающий фиксированную выплату тем, кто позже обращается за страховой пенсией по возрасту.

Накопительная пенсия

Накопления не зависят от коэффициентов, рассчитываемых государством. Суммы формировались за счет взносов от работодателей в период 2002–2013 гг. Деньги, перечисленные в ПФ РФ, с 2014 г. заморожены государством до 2022 г. В 2021 г. взносы от работодателей идут на страховую часть пенсионного пособия, а накопительная более не формируется.

Важно! На портале ПФР граждане РФ узнают о сумме пенсионных накоплений. Информация выдается на основании заказанной выписки.

Те, у кого осталась накопленная сумма, получат ее в качестве прибавки к основной страховой пенсии.

Расчет ИПК

В роли индивидуального коэффициента в начислении пенсии выступают баллы, положенные гражданину за работу в календарном году.

Справка! Расчет ИПК (общий) = (ИПКс + ИПКн) × К. ИПКс – коэффициент, полученный до начала 2015 г., ИПКн – коэффициент, начисленный после 01.01.2015. К – повышающий коэффициент, предусмотренный для отсроченного заявления на пенсию.

Объем ИПК за конкретный год варьируется с учетом перечислений взносов от работодателя в ПФР. Для подсчетов используют формулу: ИПК = (СВ/НСВ) × 10, в которой СВ – взносы, перечисленные работодателям, а НСВ – норма страховых взносов. Норма рассчитывается умножением предельной величины базы по взносам на 16 %. Предел выводится правительством РФ на каждый год.

Дополнительные баллы

Помимо баллов за трудовую деятельность, каждый вправе рассчитывать на баллы, начисленные за периоды:

• воинской службы по призыву – 1,8;
• ухода за престарелым родным (от 80 лет) – 1,8;
• ухода за инвалидом I группы, а также за ребенком с инвалидностью – 1,8;
• нахождения с супругом-военным в поселении без мест трудоустройства – 1,8;
• пребывания с супругом-дипломатом за рубежом – 1,8;
• отпуска по уходу за ребенком (1, 2, 3) – 1,8 и 3,6, а также 5,4 соответственно.

Дополнительные баллы рассчитывают вместе с ИПКс, ИПКн с учетом времени события.

Стоимость баллов ежегодно утверждается правительством. Согласно ФЗ № 350, стоимость следующая:

• 2020 г. – 93 руб.;
• 2021 г. – 98,86 руб.;
• 2022 г. – 104,69 руб.;
• 2023 г. – 110,55 руб.;
• 2024 г. – 116,63 руб.

Пенсионные права, собранные до начала 2015 г., автоматически переведены в баллы за 2 периода. Первый – накопления до 2002 г., второй – с 2002 по 2014 гг.

Фиксированная сумма пенсии по возрасту

Часть пенсии содержит фиксированную выплату, ежегодно утверждаемую правительством. В 2020 г. всем, кроме инвалидов и граждан, не имеющих иждивенцев и прав на ранние выплаты, положена фиксированная сумма 5686,25 руб. На последующие годы предусмотрен рост суммы:

• 2020 г. – 5686,25 руб.;
• 2021 г. – 6044,48 руб.;
• 2022 г. – 6401,10 руб.;
• 2023 г. – 6759,56 руб.;
• 2024 г. – 7131,34 руб.

Правила начисления пенсии по старости

Условия начисления включают 3 важных составляющих.

• Во-первых, возраст. В 2020 г. мужчины вправе оформлять пенсию в 60,5 года, а женщины – в 55,5. Начиная с 2028 г., мужчины выйдут на пенсию в 65 лет, а женщины – в 60.
• Во-вторых, наработанный стаж. В 2020 г. для выхода на пенсию достаточно набрать 11 лет трудового стажа. Уже с 2024 г. необходимо набрать 15 лет.
• В-третьих, количество ИПК. На 2020 г. достаточно было 18,6 балла. На 2024 г. предусмотрен минимум в 28,2 балла, а на 2026 г. – 30.

Все 3 перечисленные условия обязательны. Иначе нужно ждать еще 5 лет, чтобы получить социальную выплату по старости, размер которой устанавливается государством.

Расчет пенсии с примером

Имея на руках все составляющие для расчетов – стаж за отработанные официально годы, объем ИПК, а также стоимость 1 балла (СТпк) и объем фиксированной выплаты (ФВ) – можно подсчитать будущую пенсию.

Справка! Расчет СП = ИПК × СТпк + ФВ.

Подставить данные в формулу несложно. Для примера – расчет пенсии работницы завода со стажем 30 лет, 1 ребенком (1,5 года в декрете) и окладом 40 тыс. руб. Если работница начала трудиться после 2013 г., пенсионных накоплений нет ввиду моратория. Последовательность расчетов:

1. Перечисленные работодателем выплаты 40 тыс. руб. × 12 × 16 % = 76800 руб. ежегодно.
2. Полученные баллы 76800 руб./184000 руб. × 10 = 4,17 балла ежегодно.
3. Сумма ИПК за 30 лет 4,17 × 30 = 125,22 балла.
4. Добавляются баллы за период ухода за ребенком 125,22 + 1,8 (год) + 0,9 (6 месяцев) = 127,02 балла итого.
5. Если «цена» 1 балла равна 116,63 руб., то работнице положено 127,02 × 116,63 руб. = 14814,34 руб.
6. К полученной сумме добавляется фиксированная выплата в размере 7131,34 и получается пенсия 21945,68 руб.

Неофициально работающие

Граждане, трудоустроенные неофициально, могут рассчитывать на социальное пособие, положенное гражданам в возрасте на 5 лет старше стандартного пенсионного возраста. Начиная с 2028 г., на такую пенсию могут рассчитывать женщины в 65 лет, а мужчины в 70 лет.

Важно! На 2020 г. объем социальной пенсии – 5283,84 руб. Из бюджета выплата пополняется до прожиточного уровня, установленного в регионе.

Как увеличить сумму своей будущей пенсии?

Существует 3 легальных способа повысить свой доход в старости:

1. Покупка ИПК. На сайте ПФР узнают о количестве пенсионных баллов. Если их недостаточно, разрешено купить не больше 50 % от требуемого рабочего стажа (до 15 лет).
2. Официальное получение высокой зарплаты. Начиная с 2021 г., за отработанный на официальном месте год получают 10 баллов (максимально). Для этого сумма заработной платы должна быть 95833 руб. и более.
3. Дополнительный доход. Этот вариант относится к личным возможностям увеличить «подушку безопасности» на старости. Деньги можно инвестировать в недвижимость, ценные бумаги, положить на банковский депозит.

Куда направить пенсионные накопления?

Работой с пенсионными накоплениями занимаются ПФР и НПФ. Страховщики управляют доверенными пенсионными накоплениями, вкладывая в ценные бумаги. У будущего пенсионера есть 3 варианта действий по отношению к будущим накоплениям:

1. Ничего не делать.
2. Определить подходящий НПФ.
3. Выбрать ПФР, затем – управляющую компанию из реестра фонда.

Если гражданин не выбирает поставщика, по умолчанию им становится ПФР. Фонд перечисляет деньги в УК «Внешэкономбанка», назначенного государством на эту роль. Управляющая компания инвестирует доверенные средства, отчитывается перед пенсионным фондом, а последний – перед теми, кто будет претендовать на пенсию.

Источник